🧾 حاسبة ضريبة الدخل
حاسبة ضريبة الدخل الشخصي المجانية: احسب ضريبتك السنوية بدقة حسب شرائح الضرائب المطبقة في السعودية ومصر والإمارات والأردن والمغرب.
ما هي ضريبة الدخل؟
ضريبة الدخل هي ضريبة تفرضها الحكومات على دخل الأفراد والشركات. تختلف نسبتها وطريقة حسابها من دولة لأخرى. في العالم العربي، تتباين سياسات ضريبة الدخل بشكل كبير — فهناك دول لا تفرض ضريبة دخل شخصية إطلاقاً، ودول أخرى تفرض ضرائب تصاعدية تزيد نسبتها مع زيادة الدخل.
كيف تعمل الضريبة التصاعدية؟
الضريبة التصاعدية تعني أن كل جزء من دخلك يخضع لنسبة ضريبة مختلفة. لا تدفع نسبة واحدة على كامل دخلك، بل تُقسَّم الشرائح. مثال: إذا كان دخلك 100,000 جنيه في مصر، أول 15,000 معفى، ثم 15,000 التالية بنسبة 10%، وهكذا. هذا يضمن أن ذوي الدخل المنخفض يدفعون نسبة أقل من دخلهم.
الوضع الضريبي في الدول العربية
- 🇸🇦 السعودية: لا توجد ضريبة دخل شخصية على رواتب الموظفين. توجد ضريبة دخل على الشركات الأجنبية فقط.
- 🇦🇪 الإمارات: لا توجد ضريبة دخل شخصية على الأفراد. توجد ضريبة شركات بنسبة 9% على الأرباح فوق 375,000 درهم.
- 🇪🇬 مصر: ضريبة تصاعدية من 0% إلى 25% حسب الشرائح.
- 🇯🇴 الأردن: ضريبة تصاعدية من 5% إلى 20% حسب الشرائح.
- 🇲🇦 المغرب: ضريبة تصاعدية من 10% إلى 38% حسب الشرائح.
كيف تحسب معدل الضريبة الفعلي؟
معدل الضريبة الفعلي = (إجمالي الضريبة ÷ إجمالي الدخل) × 100. هذا المعدل يختلف عن النسبة الهامشية (أعلى شريحة وصلت إليها). مثال: شخص في مصر دخله 100,000 جنيه، أعلى شريحة له 20%، لكن معدله الفعلي سيكون أقل بكثير لأن أول 15,000 معفاة.
الأسئلة الشائعة
لا، لا توجد ضريبة دخل شخصية في السعودية على رواتب الموظفين. توجد ضريبة دخل على الشركات الأجنبية وبعض الأنشطة الاستثمارية.
ضريبة الدخل في مصر تصاعدية: 0% لأول 15 ألف جنيه، 10% من 15-30 ألف، 15% من 30-45 ألف، 20% من 45-200 ألف، 22.5% من 200-400 ألف، 25% لما فوق 400 ألف.
الضريبة التصاعدية تزيد نسبتها كلما زاد الدخل، بينما الضريبة الثابتة تكون بنسبة واحدة لجميع المستويات. معظم الدول العربية تتبنى النظام التصاعدي.